商业银行监管框架：从信贷直接管控到宏观审慎评估
　　回顾历史经验，商业银行监管大致分为四个阶段：
　　（1）信贷限额直接管理时期（1989年-1998年）。政策明确提出“限额管理、以存定贷”，本质上信贷规模的计划监管，发放贷款额度需依据存款吸收规模确定。
　　（2）信贷限额间接管控时期（1998年-2004年）。信贷投放改为指导性计划，实施“计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控”。
　　（3）差别准备金率制度与合意贷款规模管理（2004年-2015年）。商业银行信贷投放需与宏观审慎资本要求及经济增长目标相匹配。
　　（4）宏观审慎评估体系（2016年至今）。MPA建立，广义信贷、同业负债、表外理财、同业存单相继纳入考核范围。
　　监管如何考核银行信用水平？三套体系：宏观审慎评估体系（MPA，2016年）、《商业银行风险监管核心指标（试行）》（2006年）、《商业银行监管评级办法》（2021年）。但总结来看，资本实力、资产质量与风控能力、流动性水平、公司内控合规情况是监管关注的重点。
　　二十九个案例，详解商业银行监管处罚类型、处罚原因及处罚方式
　　处罚类型上看：商业银行监管处罚类型主要分为四大类。公司治理类、信息披露类、资金违规类、市场监督类。
　　处罚原因上看：①公司治理类监管处罚主要由于内部控制制度设置、员工管理、贷款管理；②信息披露类监管处罚主要由于未按照规定报送定期报告、未及时披露公司重大事件、信息披露不充分、信息披露错误或虚假、信息披露具有误导性；③资金违规类监管处罚主要由于资金占用、签发无贸易背景支票、违规提供担保或接受担保；④市场监督类监管处罚主要由于违规发布广告或进行虚假、误导宣传，提供虚假资料证明文件，重大事项未履行审议程序，伪造诈骗。
　　处罚方式：以罚款为主，还包括警告、通报批评、没收违法所得、监管谈话、禁止进入相关行业、取消董监高任职资格等。
　　2.4万条信用数据，透视商业银行底层监管逻辑
　　本文从处罚时间、分银行类型、分分支机构、分区域、分处罚类型、分处罚机构六个角度分析2.4W条商业银行监管处罚数据。
　　从监管处罚时间来看，2015年起监管处罚力度提升，2020至2022年处罚笔数分别为2497笔、2578笔、2859笔。
　　分银行类型来看，监管部门对商业银行的监管处罚集中于国有行与农商行，二者占2022年全年监管处罚的58.38%。
　　分分支机构来看，2022年金融监管处罚针对总行、分行、支行、业务中心的笔数分别为1117笔、1048笔、677笔、17笔。结合银行类型来看，总行层面的监管处罚中农商行731笔、农信社233笔，二者占当年比重分别为65.4%、20.9%。
　　分区域来看，剔除国股行后，2022年商业银行金融监管处罚笔数前三的省份分别为黑龙江、浙江、湖南，较上年多增加119笔、37笔、53笔。
　　分处罚类型来看，商业银行监管处罚主要为行政处罚。
　　分处罚机构来看，商业银行金融监管开出处罚机构包括银保监会、人民银行、外汇管理局、证监会、财政部/局。
　　从监管处罚看银行信用风险
　　从监管处罚看银行次级债未赎回风险。45家未赎回主体中44家在2016年-2022年间存在监管处罚记录，处罚数量达303条，其中涉及总行层面监管处罚共42家主体。未赎回主体在2016年-2022年的监管处罚数量均值为6.98条，而银行平均监管处罚数量为4.67条（剔除上市行），未赎回主体的监管处罚数量明显高于银行业平均水平。
　　从监管处罚看银行债券估值风险。结合发行人的债券估值利差与近两年监管处罚次数来看，黑龙江、广西部分主体二级债估值偏高而近两年监管处罚次数较多，需注意债券估值风险向不赎回风险的传递。
　　哪些银行近两年受监管处罚数量较多？统计近两年银行监管处罚数量（剔除上市行，有存续债券），处罚数量前40的银行集中于浙江、山东、广东区域，类型主要为城商行。
　　风险提示：数据统计与处理的误差。
　　

研究报告全文：TableIndNameRptType固定收益2深度报告24万条信用数据透视商业银行底层监管逻辑债看银行八20230328报告日期2023-03-28主要观点TableAuthor首席分析师颜子琦TableSummary商业银行监管框架从信贷直接管控到宏观审慎评估执业证书号S0010522030002回顾历史经验商业银行监管大致分为四个阶段电话131275320701信贷限额直接管理时期1989年-1998年政策明确提出限额邮箱yanzqhazqcom管理以存定贷本质上信贷规模的计划监管发放贷款额度需依研究助理杨佩霖据存款吸收规模确定执业证书号S00101220400302信贷限额间接管控时期1998年-2004年信贷投放改为指导性电话17861391391计划实施计划指导自求平衡比例管理间接调控邮箱yangplhazqcom3差别准备金率制度与合意贷款规模管理2004年-2015年商业银行信贷投放需与宏观审慎资本要求及经济增长目标相匹配4宏观审慎评估体系2016年至今MPA建立广义信贷同业负相关报告债表外理财同业存单相继纳入考核范围1双重视角透视200银行投债行为债看银行七监管如何考核银行信用水平三套体系宏观审慎评估体系MPA20162股东视角下的金融债择券债看年商业银行风险监管核心指标试行2006年商业银行监银行六管评级办法2021年但总结来看资本实力资产质量与风控能力3银行可转债投资框架投资银行转流动性水平公司内控合规情况是监管关注的重点债赚的什么钱债看银行五二十九个案例详解商业银行监管处罚类型处罚原因及处罚方式处罚类型上看商业银行监管处罚类型主要分为四大类公司治理类信息披露类资金违规类市场监督类处罚原因上看公司治理类监管处罚主要由于内部控制制度设置员工管理贷款管理信息披露类监管处罚主要由于未按照规定报送定期报告未及时披露公司重大事件信息披露不充分信息披露错误或虚假信息披露具有误导性资金违规类监管处罚主要由于资金占用签发无贸易背景支票违规提供担保或接受担保市场监督类监管处罚主要由于违规发布广告或进行虚假误导宣传提供虚假资料证明文件重大事项未履行审议程序伪造诈骗处罚方式以罚款为主还包括警告通报批评没收违法所得监管谈话禁止进入相关行业取消董监高任职资格等24万条信用数据透视商业银行底层监管逻辑本文从处罚时间分银行类型分分支机构分区域分处罚类型分处罚机构六个角度分析24W条商业银行监管处罚数据从监管处罚时间来看2015年起监管处罚力度提升2020至2022年处罚敬请参阅末页重要声明及评级说明证券研究报告TableCompanyRptType深度研究笔数分别为2497笔2578笔2859笔分银行类型来看监管部门对商业银行的监管处罚集中于国有行与农商行二者占2022年全年监管处罚的5838分分支机构来看2022年金融监管处罚针对总行分行支行业务中心的笔数分别为1117笔1048笔677笔17笔结合银行类型来看总行层面的监管处罚中农商行731笔农信社233笔二者占当年比重分别为654209分区域来看剔除国股行后2022年商业银行金融监管处罚笔数前三的省份分别为黑龙江浙江湖南较上年多增加119笔37笔53笔分处罚类型来看商业银行监管处罚主要为行政处罚分处罚机构来看商业银行金融监管开出处罚机构包括银保监会人民银行外汇管理局证监会财政部局从监管处罚看银行信用风险从监管处罚看银行次级债未赎回风险45家未赎回主体中44家在2016年-2022年间存在监管处罚记录处罚数量达303条其中涉及总行层面监管处罚共42家主体未赎回主体在2016年-2022年的监管处罚数量均值为698条而银行平均监管处罚数量为467条剔除上市行未赎回主体的监管处罚数量明显高于银行业平均水平从监管处罚看银行债券估值风险结合发行人的债券估值利差与近两年监管处罚次数来看黑龙江广西部分主体二级债估值偏高而近两年监管处罚次数较多需注意债券估值风险向不赎回风险的传递哪些银行近两年受监管处罚数量较多统计近两年银行监管处罚数量剔除上市行有存续债券处罚数量前40的银行集中于浙江山东广东区域类型主要为城商行风险提示数据统计与处理的误差敬请参阅末页重要声明及评级说明225证券研究报告TableCompanyRptType深度研究正文目录1商业银行监管框架从信贷直接管控到宏观审慎评估62二十八个案例详解商业银行监管处罚类型处罚原因及处罚方式821公司治理类监管处罚922信息披露类监管处罚1123资金违规类监管处罚1324市场监督类监管处罚16324万条信用数据透视商业银行底层监管逻辑184从监管处罚看银行信用风险2141从监管处罚看银行次级债未赎回风险2142从监管处罚看银行债券估值风险2243哪些银行近两年受监管处罚数量较多235风险提示24敬请参阅末页重要声明及评级说明325证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表目录图表1人民银行MPA7图表2商业银行风险监管核心指标试行7图表3商业银行监管评级办法评分模型8图表4商业银行监管评级办法评级结果8图表5商业银行监管处罚类型9图表6内控管理较为薄弱某股份行宁波分行9图表7内控管理不到位云南某农商行10图表8未经批准变更注册资本浙江某农商行10图表9信贷管理不审慎云南某农信社10图表10个人贷款业务内控管理不到位某股份行大连分行11图表11未及时披露公司重大事项某股份行济南分行11图表12信息未上报云南某农信社11图表13报表层面数据不真实数据出现重大错误河南某农信社单位笔12图表14资产负债表未明确体现风险项目浙江某城商行12图表15财务报表不真实安徽某农商行12图表16贷款风险分类不真实安徽某农商行13图表17贷款用途不真实安徽某农商行13图表18压占财政资金云南某农商行13图表19挪用客户资金湖南某农商行13图表20向股东提供反担保贷款湖北某农商行14图表21关联交易贵州某城商行14图表22人为干预贷款某股份行云南区域支行14图表23发放虚假按揭贷款某股份行武汉分行15图表24签发无真实贸易背景的支票某股份行长沙分行15图表25虚开增值税发票某股份行临沂分行15图表26变相提供担保承诺甘肃某城商行分行16图表27与担保公司合作违规发放贷款黑龙江某农商行16图表28为非保本理财产品出具担保甘肃某城商行16图表29为银行授信业务提供担保某股份行红河分行16图表30提供虚假或故意隐瞒重要事实的报表文件陕西某城商行17图表31虚增存贷款某股份行宁波分行17图表32重大事项未履行审议程序山东某农商行17图表33高级管理人员取得任职资格核准前实际履职18图表34商业银行金融监管处罚单位笔18图表35商业银行金融监管处罚分银行类型单位笔19图表36商业银行金融监管处罚分分支机构单位笔19图表37商业银行金融监管处罚分区域单位笔20图表38商业银行金融监管处罚分处罚类型单位笔20图表39商业银行金融监管处罚分处罚机构单位笔21图表40未赎回主体监管处罚数量单位笔21图表41未赎回主体监管处罚数量单位笔22敬请参阅末页重要声明及评级说明425证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表42哪些二级债存续银行近两年受监管处罚数量较多单位笔23图表43哪些银行近两年受监管处罚数量较多单位亿元笔24敬请参阅末页重要声明及评级说明525证券研究报告TableCompanyRptType深度研究1商业银行监管框架从信贷直接管控到宏观审慎评估回顾历史经验商业银行的监管大致可以分为四个阶段阶段1信贷限额直接管控时期1989年-1998年1989年3月人民银行下发关于落实一九八九年货币信贷方针的几项规定明确提出限额管理以存定贷其本质是信贷规模的计划监管实际发放贷款规模不得超过计划规模且需依据存款吸收规模确定阶段2信贷限额间接管控时期1998年-2004年1994年人民银行开始对商业银行实施资产负债比例管理1995年商业银行法出台正式确认了商业银行的独立法人地位1998年信贷规模指令性计划修改为指导性计划实施计划指导自求平衡比例管理间接调控的管理模式阶段3差别准备金率制度与合意贷款规模管理2004年-2015年2004年人民银行依据资产质量与资本充足率的差异对商业银行实施差异化的存款准备金率制度鼓励资产质量好资本充足率高的银行进行规模扩张2011年人民银行将差别存款准备金制度升级为合意贷款规模管理商业银行信贷投放需于宏观审慎资本要求及经济增长目标相匹配阶段4宏观审慎评估体系2016年至今2016年人民银行将差别准备金动态调整机制升级为宏观审慎评估体系MPA广义信贷同业负债表外理财同业存单等相继纳入考核范围目前对于商业银行的监管体系包括三套按监管主体划分现阶段银行主要受人民银行与银保监会两大主体监管央行监管体系主要是2016年出台的宏观审慎评估体系MPA考核银保监会监管体系主要是2006年出台的商业银行风险监管核心指标试行与2021年出台的商业银行监管评级办法2015年12月人民银行宣布从2016年起建立宏观审慎评估体系对以商业银行为代表的资本和杠杆情况资产负债情况流动性定价行为资产质量外债风险信贷政策执行七个方面进行评价敬请参阅末页重要声明及评级说明625证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表1人民银行MPA资料来源华安证券研究所整理2006年银保监会出台商业银行风险监管核心指标试行建立了银行评价体系和风险预警机制商业银行风险监管核心指标分为三个层次风险水平风险迁徙风险抵补风险水平类指标为静态指标包括流动性风险指标信用风险指标市场风险指标风险迁徙类指标为动态指标主要为贷款迁徙率风险抵补类指标包括盈利能力指标资本充足程度指标准备金充足程度指标图表2商业银行风险监管核心指标试行资料来源商业银行风险监管核心指标试行华安证券研究所2021年9月22日中国银保监会发布了商业银行监管评级办法为2014年银监会发布的商业银行监管评级内部指引的修改与升级适用于成立一年以上的商业银行和农村合作银行农村信用社村镇银行的法人机构的监管评级评级办法规定商业银行监管评级要素包括资本充足15资产质量15公司治理与管理质量20盈利状况5流动性风险15市场风险10数据治理5信息科技风险10机构差异化要素5共九项要素单项要素得分按权重换算为百分制后分6个级别90分含至100分为1级75分含至90分为2级60分含至75分为3级45分含至60分为4级30分含至敬请参阅末页重要声明及评级说明725证券研究报告TableCompanyRptType深度研究45分为5级30分以下为6级图表3商业银行监管评级办法评分模型资料来源商业银行监管评级办法华安证券研究所图表4商业银行监管评级办法评级结果综合评级结果监管措施与行动1级各方面健全-2级银行基本健全风根据具体评级档次的高低按照监管投入逐步加大的原则适当险抵御能力良好提高非现场监管分析与现场检查的频率和深度并可依法采取下3级存在一些明显弱列措施和行动监管谈话督促控制风险较高管理薄弱领域业点风险抵御能力一般务增长和风险敞口在市场准入上采取一定的监管措施等除可采取上述监管措施和行动外还应区别情形依法采取下列措施和行动控制资产增长要求补充资本要求补充流动性责4级存在问题较多或较令限期整改责令暂停部分业务停止批准开办新业务限制分为严重配红利限制资产转让责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利责令调整董事高级管理人员或限制其权利停止批准增设分支机构等5级高风险机构在采取上述监管措施和行动基础上应制定实施风险处置方案6级高风险机构监管机构还可视情况依法安排重组实行接管或实施市场退出资料来源商业银行监管评级办法华安证券研究所2二十八个案例详解商业银行监管处罚类型处罚原因及处罚方式根据银保监会央行外汇管理局等机构的公开披露数据商业银行监管处罚类型主要分为四大类公司治理类监管处罚信息披露类监管处罚资金违规类监管处罚市场监督类监管处罚其中公司治理类监管处罚原因可归类为内部控制制度设置问题员工行为管理问题贷款管理问题信息披露类监管处罚原因可归类为未按规定报送定期报告未及时披露公司重大事项信息披露不充分信息披露错误或虚假信息披露具有误导性资金违规类监管处罚原因可归类为资金占用签发无贸易背景支票违规提供担保或接受担保市场监督类监管处罚原因可归类为违规发布广告或进行虚假误导宣传提供虚假资料证明文件重大事项未履行审议程序伪造诈骗敬请参阅末页重要声明及评级说明825证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表5商业银行监管处罚类型资料来源华安证券研究所整理21公司治理类监管处罚公司治理类监管处罚的原因可以归类为三个方面内部控制制度设置问题员工行为管理问题贷款管理问题内部控制制度设置问题包括未及时建立配套的风险管理制度未制定投资者适当性的内部管理制度未每半年开展一次适当性自查并形成自查报告等导致内控管理不到位严重违反审慎经营规则案例1内控管理较为薄弱某股份行宁波分行因内控管理较为薄弱员工管理不到位资产质量反映不真实票据业务贸易背景真实性审查不到位授信管理不审慎等违法违规行为受银保监会分局处以380万元罚款相关直接责任人给予纪律处分图表6内控管理较为薄弱某股份行宁波分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2019年12月27日被处罚当事人单位某股份行宁波分行内控管理较为薄弱员工管理不到位资产质量反映不真实票据业务贸易背景真实性中华人民共和国银行业监督管理主要违法违规事实案由行政处罚依据审查不到位授信管理不审慎等违法违规行法第四十六条第四十八条为罚款人民币380万元并责令该分行对相关直行政处罚决定作出处罚决定的机关名称宁波银保监会接责任人基于纪律处分资料来源企业预警通华安证券研究所敬请参阅末页重要声明及评级说明925证券研究报告TableCompanyRptType深度研究案例2内控管理不到位云南区域某农商行因信贷资金违规流入房市内控管理不到位受银保监会分局处以六十万罚款图表7内控管理不到位云南某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年3月28日被处罚当事人单位云南某农商行一信贷资金违规流入房市中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由行政处罚依据二内控管理不到位理法第四十六条第五项行政处罚决定罚款人民币60万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会保山监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例3未经批准变更注册资本浙江区域某农商行因未经批准变更注册资本受银保监会分局处以70万元罚款图表8未经批准变更注册资本浙江某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年12月6日被处罚当事人单位浙江某农商行未经批准变更注册资中华人民共和国商业银行主要违法违规事实案由行政处罚依据本法第七十四条行政处罚决定罚款70万元作出处罚决定的机关名称台州银保监分局资料来源企业预警通华安证券研究所贷款管理问题包括贷前管理不尽职贷后管理不尽责从贷款分类来看个人贷款存在三查不尽职资金用途管控不严格经营性贷款流入房地产行业等公司贷款问题如房地产企业利用假按揭违规获取信贷资金案例1信贷管理不审慎云南区域某农村合作社因落实房地产宏观政策不力个人生产经营性贷款流入房地产企业信贷管理不审慎内控管理不到位受银保监会分局处以罚款人民币95万元图表9信贷管理不审慎云南某农信社处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年5月13日被处罚当事人单位云南某农信社一落实房地产宏观政策不力个中华人民共和国银行业监人生产经营性贷款流入房地产行业主要违法违规事实案由行政处罚依据督管理法第四十六条第二信贷管理不审慎五项三内控管理不到位行政处罚决定罚款人民币95万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会普洱监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例2个人贷款业务内控管理不到位某股份行大连分行因个人贷款业务内控管理不到位信贷资金用途管控不严格未按合同约定用途使用受银保监会分局处以责令改成五十万罚款敬请参阅末页重要声明及评级说明1025证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表10个人贷款业务内控管理不到位某股份行大连分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年8月3日被处罚当事人单位某股份行大连分行个人贷款业务内控管理不到位中华人民共和国银行业监主要违法违规事实案由信贷资金用途管控不严格未按行政处罚依据督管理法第四十六条合同约定用途使用行政处罚决定责令改正并处五十万元罚款作出处罚决定的机关名称中国银保监会大连监管局资料来源企业预警通华安证券研究所22信息披露类监管处罚信息披露类监管处罚的原因可归类为三个方面未按照规定报送定期报告未及时披露公司重大事件信息披露不充分信息披露错误或虚假信息披露具有误导性未按照规定报送定期报告主要体现为未按照规定报送财务报告等资料未按照规定进行信息披露等案例1未及时披露公司重大事项某股份行济南分行因未及时披露公司重大事件受银保监会分局处以出具警示函的监督管理措施图表11未及时披露公司重大事项某股份行济南分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2019年9月9日被处罚当事人单位某股份行济南分行ABS专项计划账户2017年未收到按证券公司及基金管理公司子公主要违法违规事实案由照约定正常归集的基础资产租金收行政处罚依据司资产证券化业务管理规定第入未严格履行信息披露义务四十二条行政处罚决定出具警示函作出处罚决定的机关名称深圳证监局资料来源企业预警通华安证券研究所信息披露错误或虚假报表层面来看主要体现为报送数据不真实数据出现重大差错贷款层面来看主要体现为贷款五级分类及风险化解不真实不准确违规发放用途不真实的贷款业务层面来看主要体现为商票贴现贸易融资信用证等交易不真实数据层面来看主要体现为数据不真实或填报错误的现象案例1信息未上报云南区域某农信社因提供隐瞒重要事实的报表受银保监会分局处以30万元罚款图表12信息未上报云南某农信社处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年9月2日被处罚当事人单位云南某农信社提供隐瞒重要事实的报中华人民共和国商业银行法主要违法违规事实案由行政处罚依据表第七十五条第二项行政处罚决定罚款人民币30万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会红河监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例2报表层面数据不真实数据出现重大差错敬请参阅末页重要声明及评级说明1125证券研究报告TableCompanyRptType深度研究河南区域某农信社因多项报表迟报漏报存在重大错报受银保监会分局处以20万元罚款图表13报表层面数据不真实数据出现重大错误河南某农信社单位笔处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2018年4月24日被处罚当事人单位河南某农信社银行业监管统计管理暂行办法多项报表迟报漏报存在重大错中国银监会令2004年第6号主要违法违规事实案由行政处罚依据报第三十六条中华人民共和国银行业监督管理法第四十七条行政处罚决定罚款20万元作出处罚决定的机关名称濮阳银监分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例3资产负债表未明确体现风险项目浙江区域某城商行因违规为同业投资提供担保承担实质性风险且未在资产负债表内或表外体现贷款资金回流借款人并被转存定期存款以不正当手段吸收存款受银保监会分局处以65万元罚款图表14资产负债表未明确体现风险项目浙江某城商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2017年1月22日被处罚当事人单位浙江某城商行关于规范金融机构同业业务的通知银发2014127号中华人民共和国商业银违规为同业投资提供担保承担实行法第三十五条第五十五条中国银监质性风险未在资产负债表内或表主要违法违规事实案由行政处罚依据会办公厅财政部办公厅人民银行办公厅关于外反映贷款资金回流借款人并被加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通转存定期存单以不正当手段存款知银监办发2014236号中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条第行政处罚决定罚款人民币65万元作出处罚决定的机关名称中国银监会温州监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例4财务报表不真实安徽区域某农商行因向监管部门报送数据不真实的报表违规投资债券受银保监会分局处以60万元罚款图表15财务报表不真实安徽某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2023年2月6日被处罚当事人单位安徽某农商行一向监管部门报送数据不真实的报中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由表行政处罚依据理法第四十六条第三项二违规投资债券第五项行政处罚决定罚款人民币60万元作出处罚决定的机关名称淮南银保监分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例5贷款风险分类不真实安徽区域某农商行因贷款风险分类及风险化解不真实员工为客户过渡资金受银保监会分局处以60万元罚款敬请参阅末页重要声明及评级说明1225证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表16贷款风险分类不真实安徽某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年12月30日被处罚当事人单位安徽某农商行一贷款风险分类及风险化解不真中华人民共和国银行业监督主要违法违规事实案由行政处罚依据实管理法第四十六条第五行政处罚决定罚款人民币60万元作出处罚决定的机关名称安庆银保监分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例6贷款用途不真实安徽区域某农商行因贷款用途不真实受银保监会分局处以30万元罚款图表17贷款用途不真实安徽某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年12月30日被处罚当事人单位安徽某农商行中华人民共和国银行业主要违法违规事实案由贷款用途不真实行政处罚依据监督管理法第四十六条行政处罚决定罚款人民币30万元作出处罚决定的机关名称宿州银保监分局资料来源企业预警通华安证券研究所23资金违规类监管处罚资金违规类监管处罚的原因可归类为三个方面资金占用签发无贸易背景支票违规提供担保或接受担保资金占用从资金用途来看主要体现为占压财政资金挪用客户或营业资金以及违规占用授信额度从占用主体来看包括银行自身挪用资金违规将资金给客户挪用与客户发生非正常资金往来等案例1压占财政资金云南区域某农商行因压占财政资金等受银保监会警告并处以罚款图表18压占财政资金云南某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2020年12月29日被处罚当事人单位云南某农商行主要违法违规事实案由占压财政资金等行政处罚依据-行政处罚决定罚款人民币793万元万元作出处罚决定的机关名称中国人民银行保山市中心支行资料来源企业预警通华安证券研究所案例2挪用客户资金湖南区域某农商行因挪用客户资金受银保监会警告图表19挪用客户资金湖南某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2019年4月28日被处罚当事人单位湖南某农商行主要违法违规事实案由挪用客户资金行政处罚依据-行政处罚决定警告作出处罚决定的机关名称中国银保监会永州监管分局敬请参阅末页重要声明及评级说明1325证券研究报告TableCompanyRptType深度研究资料来源企业预警通华安证券研究所案例3向股东提供反担保贷款湖北区域某农商行因违规向股东发放股权质押发担保贷款受银保监会处以30万元罚款图表20向股东提供反担保贷款湖北某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2021年7月15日被处罚当事人单位湖北某农商行违规向股东发放股权质押反担保贷中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由行政处罚依据款理法第四十六条第五项中国银行保险监督管理委员会鄂行政处罚决定罚款30万元作出处罚决定的机关名称州监督分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例4关联交易贵州区域某城商行因关联交易管理薄弱向关系人关联方发放信用贷款问题负有直接责任受银保监会分局处以5万元罚款图表21关联交易贵州某城商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2021年2月5日被处罚当事人单位贵州某城商行关联交易管理薄弱向关系主要违法违规事实案由人关联方发放信用贷款行政处罚依据-问题负有直接责任中国银行保险监督管行政处罚决定罚款5万元作出处罚决定的机关名称理委员会贵州监管局资料来源企业预警通华安证券研究所案例5人为干预贷款云南区域某股份支行因高管人员人为干预贷款机构制度执行不力内部管控失效导致案件发生严重违反审慎经营规则受银保监会分局处以50万元罚款图表22人为干预贷款某股份行云南区域支行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2021年5月27日被处罚当事人单位某股份行云南区域支行高管人员人为干预贷款机构制中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由度执行不力内部管控失效导行政处罚依据理法第四十六条第五项致案件发生严重违反审慎经营行政处罚决定罚款50万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会大理监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例6发放虚假按揭贷款某股份行武汉分行因发放虚假个人住房按揭贷款受银保监会分局处以50万元罚款敬请参阅末页重要声明及评级说明1425证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表23发放虚假按揭贷款某股份行武汉分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2020年12月29日被处罚当事人单位某股份行武汉分行发放虚假个人住房按揭贷中华人民共和国银行业监督管理主要违法违规事实案由行政处罚依据款法第四十六条第五项行政处罚决定罚款50万元作出处罚决定的机关名称银保监会湖北监管局资料来源企业预警通华安证券研究所签发无真实贸易背景的支票案例1某股份行长沙分行因签发没有真实贸易背景的银行承兑汇票受银保监会处以20万元罚款图表24签发无真实贸易背景的支票某股份行长沙分行资料来源企业预警通华安证券研究所案例2虚开增值税发票某股份行临沂分行因虚开增值税发票承兑无真实贸易背景的商业汇票受银保监会分局处以20万元罚款图表25虚开增值税发票某股份行临沂分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2017年4月7日被处罚当事人单位某股份行临沂分行虚开增值税发票承兑无真中华人民共和国银行业监督主要违法违规事实案由行政处罚依据实贸易背景的商业汇票管理法第四十六条行政处罚决定罚款人民币二十万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会临沂监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所违规提供担保或接受担保从形式上看主要包括违规与担保公司合作发放贷款向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人从提供担保的主体来看包括银行自身违规发放个人保证担保贷款违规向股东发放股权质押反担保贷款违规为他行出具隐形信用担保承诺违规对内部职工借款提供担保违规签订兜底协议提供担保等从担保业务流程来看存在贷款担保手续不规范授信调查不深入未核实担保人真实意愿未对担保人关联企业重大风险信息进行调查等问题从担保对象来看包括违规为非标资产提供担保为非保本理财产品违规出具担保为银行流动资金贷款业务提供担保等从数据披露和财务核算角度部分银行存在漏报担保业务数据违规提供担保且未如实入账等问题案例1变相提供担保承诺甘肃区域某城商行分行因违法违规向地方政府提供融资并违规接受地方政府变相担保承诺受银保监会处以20万元罚款敬请参阅末页重要声明及评级说明1525证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表26变相提供担保承诺甘肃某城商行分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2019年3月5日被处罚当事人单位甘肃某城商行分行违规向地方政府提供融资并违中华人民共和国银行业监主要违法违规事实案由行政处罚依据规接受地方政府变相担保承诺督管理法第四十六条行政处罚决定罚款人民币二十万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会白银监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例2与担保公司合作违规发放贷款黑龙江区域某农商行因违规与担保公司合作发放贷款受银保监会处以30万元罚款图表27与担保公司合作违规发放贷款黑龙江某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年9月20日被处罚当事人单位黑龙江某农商行违规与担保公司合作发放贷中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由行政处罚依据款理法第四十六条第五项行政处罚决定罚款人民币30万元作出处罚决定的机关名称牡丹江银保监分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例3为非保本理财产品出具担保厦门区域某城商行因同业投资业务接受业务承诺函为非保本理财产品违规出具担保等原因受银保监会处以70万元罚款等处罚图表28为非保本理财产品出具担保厦门某城商行资料来源企业预警通华安证券研究所案例4为银行授信业务提供担保某股份行红河分行因信贷资金转为定期存款为本行授信业务提供担保受银保监会处以20万元罚款图表29为银行授信业务提供担保某股份行红河分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2016年12月30日被处罚当事人单位某股份行红河分行中华人民共和国银行业监督管理法第信贷资金转为定期存款为四十六条第五项中华人民共和国主要违法违规事实案由行政处罚依据本行授信业务提供担保行政处罚法第二十七条第一款第一项行政处罚决定罚款20万元作出处罚决定的机关名称中国银监会红河监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所24市场监督类监管处罚市场监督类监管处罚原因可以总结为四个方面违规发布广告或进行虚假误导宣传敬请参阅末页重要声明及评级说明1625证券研究报告TableCompanyRptType深度研究提供虚假资料证明文件重大事项未履行审议程序伪造诈骗提供虚假资料证明文件从报表角度来看主要为银行提供虚假如虚增存贷款或故意隐瞒重要事实的报表文件从业务角度来看主要为使用虚假身份信息冒用他人身份信息违规发放贷款使用虚假增值税复印件作为银行承兑汇票的交易背景证明材料等从数据角度来看主要为编制虚假客户资料虚报数据等问题案例1提供虚假或故意隐瞒重要事实的报表文件陕西区域某城商行因提供虚假不良贷款处置数据报表受银保监会处以50万元罚款图表30提供虚假或故意隐瞒重要事实的报表文件陕西某城商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2022年5月17日被处罚当事人单位陕西某城商行中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由提供虚假不良贷款处置数据报表行政处罚依据理法第四十六条第四十八条行政处罚决定罚款50万元作出处罚决定的机关名称陕西银保监局资料来源企业预警通华安证券研究所案例2虚增存贷款某股份行宁波分行因虚增存贷款信贷资金流入限制性领域受银保监会处以160万元罚款图表31虚增存贷款某股份行宁波分行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2021年5月11日被处罚当事人单位某股份行宁波分行虚增存贷款信贷资金违规流入中华人民共和国银行业监督管主要违法违规事实案由限制性领域违规发放流动资金行政处罚依据理法第四十六条第四十八条贷款资产质量反映不真实罚款160万元并责令该分行对相行政处罚决定作出处罚决定的机关名称宁波银保监局关直接责任人员给予纪律处分资料来源企业预警通华安证券研究所重大事项未履行审议程序主要包括未经批准变更股本总额5以上股权部分津贴发放未经薪酬委员会审议重大关联交易未经董事会审核批准未经批准变更下属机构营业地址案例3重大事项未履行审议程序山东区域某农商行因未经批准变更股本总额5以上股权受银保监会处以100万元罚款图表32重大事项未履行审议程序山东某农商行处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2018年5月2日被处罚当事人单位山东某农商行未经批准变更股本总额5以上股中华人民共和国商业银行主要违法违规事实案由行政处罚依据权法第七十四条行政处罚决定罚款100万元作出处罚决定的机关名称中国银监会淄博监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所案例4高级管理人员取得任职资格核准前实际履职敬请参阅末页重要声明及评级说明1725证券研究报告TableCompanyRptType深度研究福建区域某农商行因内控管理不到位未经任职资格核准实际履行高管职责受银保监会分局处以80万元罚款图表33高级管理人员取得任职资格核准前实际履职处罚信息相关内容处罚信息相关内容作出处罚决定的日期2018年12月28日被处罚当事人单位福建某农商行商业银行内部控制指引银监发201440号第五条第十七条第十八条银行业金内控管理不到位未经任职资融机构董事理事和高级管理人员任职资格管主要违法违规事实案由行政处罚依据格核准实际履行高管职责理办法中国银监会令2013年第3号第三条第十四条中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条第三款第四十六条行政处罚决定罚款80万元作出处罚决定的机关名称中国银保监会泉州监管分局资料来源企业预警通华安证券研究所324万条信用数据透视商业银行底层监管逻辑根据银保监会人民银行等披露的公开数据本文整理了24万条银行监管处罚数据从处罚时间分银行类型分分支机构分区域分处罚类型分处罚机构六个角度分析商业银行监管处罚数据从商业银行的金融监管处罚时间来看2015年起金融监管对于商业银行的处罚力度提升当年新增1816条监管处罚记录较上年增加1305条样本数据中2020年至2022年金融监管部门对商业银行的处罚笔数分别为2497笔2578笔2859笔图表34商业银行金融监管处罚单位笔资料来源企业预警通华安证券研究所分银行类型来看金融监管部门对商业银行的监管处罚集中于国有行与农商行二者占2022年全年监管处罚的5838敬请参阅末页重要声明及评级说明1825证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表35商业银行金融监管处罚分银行类型单位笔2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年国有行1577210222067459791010921008780752832股份行16212578424248519559557376417441城商行25153669243190404542482369423468农商行4746661113593568821057808772764837农信社1712222793114258239227163187238其他银行5162327314747373543资料来源企业预警通华安证券研究所分分支机构来看2022年金融监管处罚针对总行分行支行业务中心的笔数分别为1117笔1048笔677笔17笔结合银行类型来看2022年总行层面的监管处罚中农商行731笔农信社233笔二者占当年比重分别为654209分行层面的监管处罚中国有行股份行城商行分别为442笔336笔244笔占比分别为422321233支行层面的监管处罚中国有行375笔占比为554图表36商业银行金融监管处罚分分支机构单位笔银行类型2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年国有行1555211412股份行3436392212322422城商行12692967351191261228613198总行农商行424360105331321826920691699668731农信社1712222792114255235226162187233其他银行1141418112413131721合计756691168511491122513321069101310411117国有行672947142433319598674586462411442股份行11142158361187448455454300312336城商行105103613095196266211176187244分行农商行12285897其他银行4299202226231619合计9248782389346121264142512829699351048国有行90435577238278305413412295324375股份行234155757617784407473城商行34174466089147143107103122支行农商行5366273354129111658799农信社13415其他银行18123合计1005382102369428512771758509590677国有行1225233股份行211574710城商行3624业务中心农商行1农信社1合计321382061217资料来源企业预警通华安证券研究所分区域来看剔除国股行后2022年商业银行金融监管处罚笔数前三的省份分别为黑龙江浙江湖南较上年多增加119笔37笔53笔敬请参阅末页重要声明及评级说明1925证券研究报告TableCompanyRptType深度研究图表37商业银行金融监管处罚分区域单位笔2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年安徽117262810010970586451北京1136513820191215福建15113844555249456051甘肃6312537161014341736广东1152519749056416867广西312102229374361425557贵州83142922594232454433海南6252113865河北38825343461152716河南3427335684169100667367黑龙江14383240366575194湖北24248414433243230湖南3351459341021407611054107吉林22203717826730342433江苏41973924518178827624江西52241715717487966955辽宁13129504031423449内蒙古12692615386273377153宁夏2124851154594青海161351079188山东512563550126150127908693山西1313314578831316776陕西211617399656797上海11213113262937123016四川164348475210774695254天津34921215711810西藏11142311新疆15221016477452384944云南10441430511086470265692浙江291629354862851189611184121重庆1114161018303910资料来源企业预警通华安证券研究所分处罚类型来看商业银行监管处罚主要为行政处罚图表38商业银行金融监管处罚分处罚类型单位笔监管措施立案调查其他行政处罚行政处罚监管措施行政处罚欠税公告自律监管自律监管监管措施2011年26252012年16522013年12722212014年4496112015年31755582016年6152512017年11229801012018年14135081122019年12311072020年8212476912021年204255042022年16281719资料来源企业预警通华安证券研究所分处罚机构来看商业银行金融监管开出处罚机构包括银保监会人民银行外汇管理局证监会财政部局敬请参阅末页重要声明及评级说明2025证券研究报告