【电子】艾比森（300389.SZ）首次覆盖报告：Mini LED景气荣景盎然，“广平短标”推升成长进阶
　　预计公司2023-2025年营业收入分别为40.6亿、58.85亿和85.19亿元，对应归母净利润分别为3.44亿、4.80亿和6.61亿元，当下市值对应的PE分别为15.6倍、11.1倍和8.1倍。我们以2024年4.80亿元的归母净利润，给予公司16倍PE估值，对应目标价21.11元/股，首次覆盖，给予买入评级。
　　【电子】茂莱光学（688502.SH）23H1业绩点评：半导体领域需求旺盛，业绩符合预期
　　2023年8月24日，公司发布23年中报，业绩符合预期。23H1实现营业收入2.39亿元，同比+15.63%；归母净利润0.29亿元，同比+9.60%。考虑到ARVR检测领域下游需求疲软，下调2023-25年归母净利润至0.70、0.89、1.14亿元（前值分别为0.76、0.98、1.37亿元），维持“增持”评级。
　　【电子】天键股份（301383.SH）23H1业绩点评：业绩超市场预期，健康医疗有望助力业绩加速
　　2023年8月24日，公司发布23年中报，业绩超市场预期。23H1实现营业收入7.24亿元，同比47.00%；归母净利润0.54亿元，同比99.14%。公司深耕电声行业三十年，延伸布局健康医疗，打开业绩成长天花板。我们预计公司2023-25年归母净利润分别为1.43、2.00、3.06亿元，2023-25年CAGR为46.50%，维持“买入”评级。
　　【医药生物】寿仙谷（603896.SH）2023年半年度报告点评：互联网渠道贡献营收增速，省外拓展持续推进
　　维持“买入”评级。预计公司23-25年归母净利润分别为3.45/4.19/5.10亿元，分别同比增长24.3%/21.3%/21.7%，EPS分别为1.71/2.08/2.53元，目前股价对应估值分别为23.0x/18.9x/15.5x。鉴于公司具有独家种源、有机栽培和专利技术等护城河，且未来省外市场成长空间大，维持“买入”评级。
　　风险提示：产品集中风险，省外扩张不及预期，同类竞品导致销售下滑风险