第三批公募基金业绩比较基准集中调整于2026年9月21—22日生效。本次调整是2026年公募基金基准整改进程中规模最大的一批，涉及97家基金公司、1685只基金、合计规模2.15万亿元，覆盖权益、债券、混合、QDII、FOF基金等近全品类。基准调整的形式涵盖权重调整、成分平替、成分细化、成分增删、综合优化、命名规范等多种类型。贯穿本次调整的核心主线，是让业绩比较基准更精细、准确地刻画基金的实际投资范围和投资风格，同时提升基准的可投资性和规范性。分基金类型来看：
　　 权益类基金：权益属性抬升，成分更贴合实际投资范围。偏股混合基金基准中权益成分占比均值由78.0%升至85.9%，债券成分相应收窄。成分层面，“沪深300指数”大量被“中证800指数”等替代，与全市场选股策略的实际覆盖面更匹配。港股表征则由恒生系列向“中证港股通综合指数”收敛，提升可投资性。宽基指数细化方向以成长风格及科技主题较多。
　　灵活配置混合基金：基准属性显化。近4成产品由股债倾向模糊转为明确偏股或偏债，产品定位辨识度显著提升。
　　偏债类基金：纯债指数品牌向“中债系”集中，可转债指数则保持中证系。久期刻画与权益敞口显化并重。过半数基准由未明确久期调整为明确标注久期区间，且久期多落在中短期（1-3年、1-5年为主），与我国偏债类基金实际中短久期运作相符。大量含权债基补录转债指数、部分补录股票指数，显化此前未反映的权益敞口。部分由纯利率债宽基改为“中债综合/新综合族”，在对齐信用暴露的同时优化了全市场代表性。
　　FOF与QDII：向多资产框架演进。FOF将股债宽基指数变为基金指数，新增商品（黄金为主）与港股/海外成分，基准演进为“境内股+境内债+港股/海外+商品”的全球多资产配置。部分QDII基金新增港股/海外股票指数。
　　此外，各类型基金均优化了活期利率成分的使用，新增活期利率成分，并规范其权重比例，以更真实地反映基金的流动性管理需求。绝对收益类基准全面出清，锚定指数化基准。