投资要点：
　　工信部印发《推动工业互联网平台高质量发展行动方案（2026—2028年）》。提出工业互联网平台是海量数据汇聚、模型沉淀和应用开发的关键载体，是工业要素资源泛在连接、弹性供给和高效配置的重要枢纽。要求到2028年，工业互联网平台高质量发展取得积极成效，“专业型+行业型+协作型”多层次平台体系持续壮大，具有一定影响力的平台超450家，工业设备连接数突破1.2亿台（套）；平台普及率达到55%以上。
　　文件要求大力发展专业型平台，面向仿真设计、设备运维、安环管控等通用场景，提升数智产品和服务供给水平。支持平台企业聚焦重点行业高价值场景，加快培育流程自动化助手、智慧巡检数字人、具身智能装备等自决策、自执行、自演进的工业场景智能体。
　　AI+制造，从“感知互联”迈向“深度智能”：政策协同，《推动工业互联网平台高质量发展行动方案（2026—2028年）》与《“人工智能+制造”意见》《工业互联网+AI融合方案》的联动，形成“网络（工业网络改造）–数据（高质量工业数据集）–模型（工业大模型）–智能体（平台+场景智能体）”一体化路径。另一方面，需求侧则验证了工业智能体渗透率快速提升。我们认为这意味着工业企业对大模型与智能体的接受度由“试验阶段”快速进入“多场景并行落地”阶段，与当前政策从感知互联走向深度智能高度匹配。
　　投资建议：重点推荐：中控技术、日联科技、赛意信息、鼎捷数智、科远智慧、浪潮数字企业、能科科技、用友网络、金蝶国际、海康威视、宝信软件、智洋创新、瑞纳智能等。建议关注：维宏股份、容知日新。
　　风险提示：AI技术进展与工业场景复杂度，下游制造业资本开支波动，行业竞争加剧与价格战风险，数据安全与合规约束等。