一、公司主要为银行提供数字化技术开发服务，高度依赖前五大客户，其中最为依赖工商银行
　　艾融软件是向金融机构提供数字化整体解决方案的服务商，主要提供金融IT软件产品技术开发和技术服务，2020-2022年，技术开发始终为公司最核心业务，最新占比为86.99%；2021年以来产品销售及其他占比显著提升，最新占比为11.40%。
　　公司对前五大客户的依赖程度持续保持在高位，2022年公司第一大客户贡献45.72%，占比近一半营业收入；公司客户主要为银行，其中高度依赖与工商银行的合作。
　　二、营收与净利润增速存在较明显差别、毛利率和净利率有所下滑，费用比率增大
　　2020-2022年公司营业收入实现高速增长，2022年营业收入规模达到6.06亿元，为近年来新高；2020-2022年公司净利润实现增长，但增速与营业收入不一致，一方面公司原客户的营业成本不降反升，另一方面公司的各项费用支出也在增大，2022年净利润达到0.53亿元，但增速仅为4.14%。
　　公司毛利率和净利率有所下滑，同时期间费用率持续抬高。2023年Q1毛利率稳定在32.43%，净利率下降至5.71%，期间费用率有所抬升。
　　三、得益于数字经济和国家政策利好，银行IT投入和解决方案市场规模保持较好增长
　　2022年我国软件业务收入规模突破10万亿元，2023年一季度继续保持较快增长势头，增速达到13.5%；2022年全国软件和信息技术服务业规模以上企业超3.5万家。
　　在数字经济、数字中国大力发展的大背景下，银行IT投入保持高速增长，2022年我国银行IT投入规模达到644.8亿元，复合增长率为15.30%；银行IT投入的增长有效带动专业IT解决市场的发展，2022年我国银行IT解决方案市场规模扩大至644.8亿元，复合增长率达到20.72%。
　　四、行业竞争格局较为分散；公司与同业对手存在一定差异
　　我国银行IT解决方案市场的整体格局较为分散，这与行业本身属性相关，行业产品标准化程度低，客户定制化需求存在较大差异，因而市场参与竞争者数量较多。2022年主要上市公司平均营业收入为24亿元。市场占有率合计达到33.54%，艾融软件相对于其他上市企业在市值规模、收入及市场占有率均存在一定差距。
　　与同行企业相比，公司的资产负债率高于平均水平，处于较高位；同时公司销售费用率显著低于同行水平，2022年艾融软件的销售人员数量明显少于同行企业，公司的业务开拓主要依赖少数销售人员，业务收入更大程度依赖老客户。