同时公司拟向铮翔投资、安赐共创、博时资本、君彤投资拟设立的合伙企业非公开发行股份募集配套资金12.3 亿元，用于支付本次交易的现金对价、相关费用及补充流动资金。
    合理价位收购旗计智能，布局金融服务业：公司以30 倍合理估值收购旗计智能，其为银行卡增值业务创新服务提供商，主要利用自身大数据分析技术优势及产品研发能力，通过承接业务外包或委托的方式获得与银行合作的商业机会。具体业务包括商品邮购分期业务、服务权益分期业务及信用卡账单分期业务，其中商品邮购分期业务为现阶段主要业务。未来公司还将进一步拓展银行消费分期营销外包业务、银行投融资平台运营外包等业务。目前合作伙伴已包括平安银行、邮储银行、华夏银行、民生银行、中信银行和东亚银行等知名内外资银行。
    切入新兴蓝海，持续爆发增长可期：信用卡活卡数稳增及消费方式转变助推金融服务外包需求增长。近年国内信用卡发卡规模继续快速增长，活卡率保持稳定，从而为信用卡服务外包提供市场基础。据统计，截至2014 年12 月末，我国信用卡累计发卡量4.6 亿张，当年新增发卡量6,400 万张，比年初增长17.9%。
    信用卡活卡率为58.7%，且信用卡交易金额增长较快，2014 年同比增长16%。目前我国广大消费者已经形成信用卡等消费金融模式的消费习惯，将助推我国金融服务外包需求增长。旗计智能核心业务隶属创新型的业务流程外包（BPO），预计2016 年国内BPO 规模将18.87 亿美元，相当于2011 年2.35 倍。标的公司作为银行卡增值业务外包领域领先公司，将充分享受行业需求快速增长红利。根据报表，公司2014年营收为3.88亿元，同比增长239%，归属净利润1577万元，同比增长119%，公司增长呈持续爆发态势。
    主业为盾金融转型为矛，双主业齐头并进：交易对象承诺旗计智能2015-2018年净利润分别为8,000万元、16,000万元、24,500万元及34,500万元，仍将持续呈现爆发式增长态势，同时公司与交易对象签署业绩补偿承诺，预计有效保障收购标的的成长性。总体而言，本次交易完成后，旗计智能将成为公司的全资子公司，公司将成为传统镜片生产销售业务和银行卡增值业务创新服务并行的双主业上市公司，奠定公司多元化发展的基础。预计将在现有主业稳健发展的同时，有力地在新兴行业实现跨越式发展，奠定多元化发展基础，从而打开公司长期成长空间。
    维持"买入"评级，给予公司未来3-6个月20-25元的目标价。在主业行业景气低迷背景下公司仍能依托自身龙头地位及强劲研发实力实现稳健增长，主业仍能够成为公司现金牛业务并为公司多元化发展提供坚实基础。同时公司此次通过收购旗计智能大力切入金融服务业新蓝海，考虑到旗计智能本身为细分领域龙头公司成功实现多元化发展的里程碑式战果，双主业齐头并进未来长期发展值得期待。估值层面来看，我们预计公司主业2016年7817万元核心利润并给予其30倍估值，同时考虑到转型业务具备较高成长性及同行平均估值按其2016年承诺业绩1.6亿元给予50倍估值，综合来看预计公司合理估值约为100亿市值，对应增发后股本为20-25元，给予"买入"评级。
    风险提示：重组失败风险、标的公司业绩低于预期、国际市场拓展、外延并购低于预期。