募集资金总额不超过25,000 万元，占交易总金额的17.24%，不超过25%。扣除发行费用后的募集资金净额中18,000 万元将用于支付本次交易中的现金对价，剩余部分以增资方式补充迈致科技流动资金。
    点评：
    收购加强公司在移动终端产业链布局：公司目前已经构建了涵盖原材料（扩散片生产、石墨烯制备）、专用装备（模切、玻璃加工CNC、纳米压印设备）、模组（LCM、BLU）及各类光学薄膜器件、制造、加工的产业链。迈致科技从事智能消费电子、电器生产线上测试治具研发销售，产品可用于测试集成电路板、芯片、液晶屏幕、输入输出设备等各种零部件的性能和功能，与公司现有产业链布局有互补性及协同效应。
    迈致科技客户优质是最大亮点：最为重要的是，迈致科技拥有ASE、鸿海、苹果等优质客户。公司是包括A 公司、三星、LGD、康佳、创维、海尔等一大批国际、国内行业领先企业的重要供应商，已经建立了电视领域的基于国际、国内一线品牌的客户平台，本次收购有利于公司建立智能移动终端领域的基于国际一线品牌的客户平台。
    迈致科技盈利能力强，有利于提升公司盈利水平：迈致科技 2012 年度、2013 年度及2014 年 1-6 月营收分别为1.57 亿、2.91 亿、4028 万元，毛利率分别为58.27%、45.12%、41.24%。在非标准化检测治具领域具有突出的研发能力，加工制造的技术含量较高，FCT 功能测试治具产品刚投放市场时竞争力较强，销量呈现爆发式增长，获得了较高的毛利率。营收具有很强的季节性，集中于下半年。尤其今年下半年新型治具的推出将有望使毛利率提升至48%。承诺业绩2014-2016 年净利润分别为1.2 亿、1.5 亿、1.9 亿，以25 倍PE 给估值，对应市值30 亿。
    盈利预测及投资评级：收购有利于公司在产业链的布局以及国际一流客户平台的搭建。按照增发9700 万股计算，假设2015 年并表，我们调高公司2014-2016 年盈利预测0.34 元，0.47 元和0.58 元至0.34、0.67、0.87 元，维持公司“增持”投资评级。
    风险提示：行业竞争加剧带来的产品价格和毛利率下滑风险；并购整合低于预期；订单低于预期。