核心观点：
　　英特尔发布新型Ultra处理器，性能提升功耗降低，更适配AI场景。新款芯片具备更好视频通话、更好图形处理、更长续航等优势。相关产品的推出有望推动PC高端化、智能化，同时有望促进PC市场复苏，建议关注全球PC龙头企业联想集团。此外，AIPC的推出将丰富AI应用落地场景，建议关注AI应用板块金山办公、万兴科技、科大讯飞等。12月15日，国家数据局研究起草了《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）（征求意见稿）》，向社会公开征求意见。此次征求意见稿是国家数据局揭牌以来发布的首个政策性文件，未来三年数据产业年均增速目标超过20%，数据交易规模目标增长1倍，聚焦重点行业和领域，实施“数据要素×”行动，挖掘高价值数据要素应用场景，打造300个以上示范性强、显示度高、带动性广的典型应用场景。继续建议关注数据要素相关投资机会，包括三大类企业：1）数据生产型企业，推荐关注：中远海科；建议关注：上海钢联；2）平台服务型企业，建议关注：中科江南、新点软件、博思软件；3）背书服务型企业，推荐关注：易华录；建议关注：浙数文化、太极股份、云赛智联。
　　行情回顾：
　　上期，计算机（申万）指数下跌1.48%，跑赢沪深300指数0.22pp。
　　投资组合：
　　金融IT：指南针、大智慧、同花顺、金证股份、恒生电子、宇信科技、长亮科技、高伟达、神州信息、天阳科技等
　　AI：科大讯飞、浪潮信息、金山办公、中科曙光、中科创达等
　　云计算：金山办公、广联达、用友网络、泛微网络等
　　数据要素：中远海科、易华录、云赛智联、人民网等
　　信创：金山办公、神州数码、广立微、纳思达、软通动力、麒麟信安、润和软件、华大九天、卓易信息、中望软件、安路科技等
　　医疗IT：创业慧康、卫宁健康、嘉和美康等
　　产业互联网及工业软件：宝信软件、中控技术、赛意信息等
　　网络安全：安恒信息等
　　风险提示
　　市场竞争加剧；国际环境变化影响；行业需求不及预期等。